第一节 制定详细的工作流程和内部运作机制
1、建设项目审计准备阶段
(1)查阅建设项目审计招投标文件、审计合同等相关资料,与委托方沟通,了解被审计项目基本情况,确定审计项目的审计目的、审计范围、审计重点和特殊事项;
(2)下发《审计通知书》,并进行审前调查,判定项目是否具备审计条件;
(3)向建设单位提供《审计所需资料清单》,督促建设单位及时准备审计相关资料,并根据相关法律法规规定,要求建设单位对提供资料的真实性、完整性做出书面承诺;
(4)根据审前调查情况,编制并报审审计实施方案,包括审计目标、审计范围、审计内容、审计重点和要求、审计的方法和应对措施、时间计划、人员计划等;
(5)调配人员,成立审计组,进行审计分工,将经批准的审计实施方案下发各审计人员;
(6)进行审前培训,安排审计人员进行审计前的各项准备工作。收集并学习相关行业的审计依据,包括法律法规和项目管理单位管理手册等。
2、建设项目审计实施阶段
(1)进驻建设项目现场,召开进驻审计见面会。说明审计意图,听取建设单位对建设项目的相关介绍,建立联络;
(2)接收审计所需资料,及时检查审计资料的完整性并发函督促建设单位完善审计所需资料;
(3)编制《审计程序表》,并在此基础上收集和完善审计证明材料、踏勘现场、编写《审计日记》、对审计发现的问题发《审计取证函》征询建设单位意见、完善《审计程序表》;
(4)编写《审计工作底稿》:对分项审计进行审计评价,总结审计发现问题。
3、建设项目审计完成阶段
(1)编写审计报告初稿并征求建设单位意见。审计报告初稿要求反映内容齐全、审计证据充分、评价准确;
(2)整理审计证明材料、审计日记、审计取证(含回函)、审计程序表、审计工作底稿等相关资料,并编制目录,整理为审计档案;
(3)在审计报告初稿征求项目负责合伙人意见后发建设单位征求意见,取得回函后执行公司报告书出具流转流程,并出具正式审计报告;
(4)进行审计资料的信息化处理工作,处理后的信息归入公司信息资料库;
(5)进行重大建设项目审计业务完成后的客户服务回访工作,收集并归档委托方对审计质量的评价意见。
造价咨询流程图
内部运作机制
第二节 工作流程科学、合理
咨询业务工作流程
编号 |
程序 名称 |
程序内容 |
责任人 |
检查人 |
相应规定和标准表格 |
1 |
项目登 记 |
A.从公司经营人员处拿到项目及《咨询业务流程单》并做内部登记。 B.按《委托方提供资料清单》检查项目资料是否齐全。 C.简要熟悉工程概况及委托方要求。 D.确定工作量及初步产值。 |
总工办进度副总 |
公司主管经理/签约人 |
《咨询业务流程单》 《委托访提供资料清单》 |
2 |
项目分 配 |
A.项目经理接受总工办项目分配 B.根据工程情况选定合适的项目负责人。 C.由项目经理及项目负责人协商组建项目组。 |
项目部经理 |
总工办 |
|
3 |
开工报 告 |
A.由项目负责人根据项目情况,编制开工报告。 B.由项目经理组织,签约人、编制人、审核人、审定人参加的项目开工报告会议。 |
项目部经理 |
进度副总 |
《开工报告》 |
4 |
组织编 审 |
A.按《咨询业务编制、审校、审核、审定规定》编制,并将编制好的标底文件及资料交项目经理审核,填写《咨询业务审校审核记录表》。 B.项目负责人按《咨询业务编制、审校、审核、审定规定》进行审核,并填写《审校、审核单》及抽查工程量计算书。 |
编制人/审核人 |
项目部经理 |
《咨询业务编制、审校、审核、审定规定》 |
5 |
汇总 |
A. 统一编写编制说明,将各专业审核后的造价按公司统一规定格式汇总并装订成册。 B.将最终的成果报告及《咨询业务审校审核记录表》交公司总工办审定。 C.项目负责人汇总项目经济指标,交总工办存档 |
项目负责人 |
项目部经理 |
|
6 |
审批盖章 |
A.由项目经理将成果报告交总工办总工处审批,签署用印意见。 B.项目经理按公司规定到办公室密封加章。 |
项目部经理 |
公司经理 |
审核单必须填写完整,附抽查工程量计算书。 |
7 |
交付 |
A.由项目部经理将密封完好的成果报告及公司宣传资料交签约人。 B.由项目负责人将项目所有资料复印一份存档,原件及图纸交签约人。 |
项目部经理 |
签约人 |
移交项目资料时,注意核查《委托方提供资料清单》 |
8 |
归档 |
A.由项目负责人根据公司《档案管理制度》规定归档,由档案负责人整理。 B.《咨询业务流程登记表》交项目部经理。 |
项目负责人 |
档案管理员 |
《档案管理制度》 |
9 |
产值计算 |
按公司制订的产值计算办法进行计算。 |
总工办进度副总 |
公司经理 |
《咨询业务薪酬体系》 《产值计算办法》 |